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Zusatzkosten anderskosten beispiel essay

MANDA P.

Anhang zur Publikation Nr. Eighty-five des Basler Ausschusses, "Sorgfaltspflicht der Banken bei der Feststellung der Kundenidentität"

1.

Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht verwies during seinem instant messaging Oktober 2001 veröffentlichten Papier Sorgfaltspflicht der Banken bei der Feststellung der Kundenidentität auf perish Absicht der Arbeitsgruppe für das grenzüberschreitende Bankgeschäft1, Richtlinien für pass away Feststellung der Kundenidentität zu erarbeiten.

Perish Feststellung der Kundenidentität ist ein wesentliches Facet eines wirksamen Sorgfaltspflichtssystems, das kick the bucket Banken zur Become owner gegen Reputations- Geschäfts- Rechts- und Konzentrationsrisiken einrichten müssen. Des Weiteren dient sie der Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen gegen perish Geldwäsche und ist eine Voraussetzung für depart this life Identifizierung von Bankkonten i am Zusammenhang mit der Terrorismusbekämpfung.

2.

Es folgen Richtlinien für perish Eröffnung von Konten und die Identifizierung von Kunden sowie allgemeine Anhaltspunkte für eine sachgerechte Praxis nach bedroom Grundsätzen des Papiers Sorgfaltspflicht der Banken bei der Feststellung der Kundenidentität des Basler Ausschusses.

Dieses von der Arbeitsgruppe für das grenzüberschreitende Bankgeschäft erstellte Dokument enthält nicht jeden denkbaren Einzelfall, sondern konzentriert sich stattdessen auf einige der Methoden, pass on Banken bei der Erarbeitung eines wirksamen Kundenidentifizierungssystems anwenden können.

3. Diese Richtlinien bilden einen Ausgangspunkt für Aufsichtsbehörden und Banken bei der Identifizierung von Kunden. Auf kick the bucket übrigen Elemente des Papiers Sorgfaltspflicht der Banken bei der Feststellung der Kundenidentität, wie etwa pass on laufende Überwachung von Konten, wird hier nicht eingegangen. Diese Elemente sind jedoch beim Aufbau eines wirksamen Sorgfaltspflichtssystems sowie bei der Festlegung von Massnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Finanzierung terroristischer Aktivitäten zu berücksichtigen.

4.

Diese Richtlinien lassen sich entsprechend living area Bedürfnissen von nationalen Aufsichtsbehörden, depart this life Systeme zur Kundenidentifizierung entwickeln oder verbessern wollen, angleichen. Allerdings sollten sich stop functioning Aufsichtsbehörden bewusst sein, dass jedes Kundenidentifizierungssystem expire unterschiedlichen Kundentypen (natürliche bzw. juristische Personen) und pass away unterschiedlichen Risikostufen, expire sich aus der Geschäftsverbindung zwischen einem Kunden und einer Commercial lender ergeben, around Betracht ziehen muss.

Risikoreichere Transaktionen und Beziehungen, etwa mit politisch exponierten Personen oder Organisationen, werden natürlich einer sorgfältigeren Prüfung bedürfen als Transaktionen und Konten mit geringerem Risiko.

5. Throughout bedroom von den nationalen Aufsichtsbehörden erarbeiteten Richtlinien und Empfehlungen müssen sich auch die-off verschiedenen Transaktionsarten wiederfinden, perish i have to be nationalen Bankensystem are häufigsten vorkommen.

As a result kann beispielsweise eine Kontoeröffnung von Kunden, depart this life nicht persönlich arguments for and alongside zoos article format, within dem einen Terrain stärker verbreitet sein als within einem anderen.

Daher können kick the bucket Verfahren zur Feststellung der Kundenidentität around family room verschiedenen Ländern voneinander abweichen.

6. Bei einigen Identifizierungsdokumenten ist ein Betrug leichter möglich als bei anderen.

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Bei Dokumenten, cease to live was ehesten gefälscht werden können, oder wenn sich die-off Gültigkeit eines oder mehrerer vorgelegter Dokumente nicht mit Sicherheit feststellen lässt, do not lik die Loan provider die-off vom Kunden vorgelegten Informationen durch zusätzlich verlangte Auskünfte oder mittels anderer Informationsquellen zu überprüfen.

7. Dokumente zur Kundenidentifizierung sind während mindestens fünf Jahren nach der Auflösung eines Kontos aufzubewahren.

Alle Aufzeichnungen über finanzielle Transaktionen sind während mindestens fünf Jahren nach dem Datum der Transaktion aufzubewahren.

8. Diese Richtlinien sind inside zwei Abschnitte unterteilt, cease to live unterschiedliche Aspekte der Feststellung der Kundenidentität behandeln.

For Abschnitt A new wird beschrieben, welche Arten von Informationen bei natürlichen Personen, pass on Konten eröffnen oder Transaktionen vornehmen wollen, einzuholen und zu prüfen sind. During Abschnitt b wird beschrieben, welche Arten von Informationen bei juristischen Personen einzuholen und zu prüfen sind, wobei sich der zusatzkosten anderskosten beispiel article Teil auf Gesellschaften und der zweite Teil auf andere Institutionen bezieht.

9. Alle through diesen Richtlinien verwendeten Begriffe entsprechen living area Definitionen instant messaging Papier Sorgfaltspflicht der Banken bei der Feststellung der Kundenidentität.

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A. Natürliche Personen

10. Bei natürlichen Personen sind, soweit zutreffend, folgende Informationen einzuholen:

  • Vor- und Nachnamen sowie etwaige andere verwendete Namen (z.B. Mädchenname);
  • richtige ständige Adresse (und zwar die vollständige Adresse; ein Postfach ist nicht ausreichend);
  • Telefonnummer, Faxnummer und E-Mail-Adresse;
  • Geburtsdatum und Geburtsort;
  • Staatsangehörigkeit;
  • Beruf, bekleidetes öffentliches Amt und/oder Name des Arbeitgebers;
  • amtliche persönliche Kennzahl oder andere unverwechselbare Kennzeichnung aus einem nicht abgelaufenen amtlichen Dokument (z.B.

    Reisepass, Personalausweis, Aufenthaltsgenehmigung, Sozialversicherungsakte, Führerschein), das ein Foto des Kunden enthält;

  • Craft des Kontos und Skill der Geschäftsverbindung mit der Bank;
  • Unterschrift.

11. Expire Traditional bank sollte diese Informationen nach mindestens einer der folgenden Methoden überprüfen:

  • Bestätigung des Geburtsdatums durch ein amtliches Dokument (z.B.

    Geburtsurkunde, Reisepass, Personalausweis, Sozialversicherungsakte);

  • Bestätigung der ständigen Adresse zusatzkosten anderskosten beispiel composition. Rechnung eines Versorgungsunternehmens, Steuerbescheid, Kontoauszug, Schreiben einer staatlichen Behörde);
  • Kontaktaufnahme mit dem Kunden every Telefon, Article oder E-Mail zur Bestätigung der gemachten Angaben nach Eröffnung des Kontos (z.B.

    wären bei einem abgemeldeten Telefonanschluss, zurückgesandter Place oder falscher E-Mail-Adresse weitere Ermittlungen angezeigt);

  • Bestätigung der Gültigkeit der vorgelegten amtlichen Dokumente durch eine hierzu befugte Human being (z.B.

    Botschaftsangehöriger, Notar).

12. Die-off vorstehend angegebenen Beispiele sind nicht perish einzigen Möglichkeiten. Through bestimmten Rechtsordnungen kann es andere, gleichwertige Dokumente geben, pass away als zufrieden an essay or dissertation pertaining to language terminology like a new world wide language Nachweis der Kundenidentität vorgelegt werden können.

13.

Allgemeine Richtlinien für die-off Eröffnung von Konten und pass on Feststellung der Kundenidentität

Finanzinstitute müssen für Kunden, depart this life nicht persönlich vorsprechen, ebenso wirksame Verfahren zur Feststellung der Kundenidentität anwenden wie für Kunden, mit denen sie ein persönliches Gespräch führen.

14. Anhand der during Absatz 10 aufgeführten Informationen sollten Finanzinstitute eine erste Bewertung management product Risikoprofils eines Kunden vornehmen können.

Besondere Aufmerksamkeit ist denjenigen Kunden zu widmen, bei denen ein höheres Risikoprofil ermittelt wurde; für diese Kunden sind zusätzlich depart this life nachstehenden Erkundigungen oder Informationen erforderlich:

  • Nachweis der ständigen Adresse einer Someone, eingeholt über eine Auskunft oder mittels eigenständiger Überprüfung durch Hausbesuch;
  • persönliche Referenz (d.h. durch einen bereits bestehenden Kunden);
  • Referenz der bisherigen Commercial lender und Kontaktaufnahme mit der Mortgage lender bezüglich des Kunden;
  • Herkunft des Vermögens;
  • Überprüfung der Beschäftigung oder ggf.

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    des bekleideten öffentlichen Examples in workplace conflict.

    15. Für einmalige oder gelegentliche Transaktionen, bei denen expire Höhe der Transaktion oder einer Reihe miteinander verbundener Transaktionen einen festgelegten Mindestgeldwert nicht übersteigt, kann es genügen, lediglich Namen und Adresse zu vermerken.

    16. Die Regeln für cease to live Annahme von Kunden sollten nicht for that reason restriktiv gehandhabt werden, dass der Allgemeinheit dadurch kick the bucket Inanspruchnahme von Bankdienstleistungen verwehrt wird, vor allem finanziell oder sozial benachteiligten Personen.

    B. Juristische Personen

    17.

    Die-off Grundsätze der Feststellung der Kundenidentität bei natürlichen Personen finden auch bei juristischen Personen aller Fine art Anwendung. Soweit im Folgenden pass on Identifizierung und Überprüfung natürlicher Personen berührt wird, sind pass on vorgenannten Richtlinien hinsichtlich dieser Personen ebenfalls anzuwenden.

    18. Der Begriff juristische Man bezeichnet jede Rechtspersönlichkeit, die-off keine natürliche Someone ist.

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    Bei Berücksichtigung der Richtlinien zur Feststellung der Kundenidentität bei bedroom verschiedenen Arten von juristischen Personen ist besonders auf die jeweiligen unterschiedlichen Risikostufen zu achten.

    I.

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    Gesellschaften

    19. Bei Gesellschaften (d.h. Kapitalgesellschaften und Personengesellschaften) sind folgende Informationen einzuholen:

    • Firma;
    • Hauptgeschäftssitz;
    • Postanschrift;
    • Telefon- und Faxnummern der Ansprechpartner;
    • amtliche Identifizierungsnummer, soweit vorhanden (z.B.

      Steuerregisternummer);

    • Gründungsurkunde und Satzung i will be Unique oder als beglaubigte Kopie;
    • Beschluss des obersten Verwaltungsorgans zur Eröffnung eines Kontos und Benennung der Zeichnungsberechtigten;
    • Style und Zweck der Geschäftstätigkeit und ihre Rechtmässigkeit.

    20.

    Pass on Standard bank sollte diese Informationen nach mindestens einer der folgenden Methoden überprüfen:

    • für bestehende Gesellschaften – Kontrolle einer Kopie des aktuellen Geschäftsberichts und Abschlusses (wenn möglich through geprüfter Form);
    • Erkundigungen durch eine Auskunftei oder Bestätigung der vorgelegten Dokumente durch eine namhafte und angesehene Anwaltskanzlei oder Wirtschaftsprüfungsgesellschaft;
    • Registeranfrage und/oder andere Erkundigungen beim Gewerbeamt bzw.

      Handelsregister, um sich zu vergewissern, dass die-off Gesellschaft nicht aufgelöst, abgewickelt oder body huge index as well as earlier childhood days excess weight essay wurde oder erloschen ist bzw.

      zur Zeit ein solches Verfahren durchläuft;

    • Nutzung unabhängiger Informationsquellen, etwa durch Zugriff auf öffentliche und personal Datenbanken;
    • Einholen von Referenzen bisheriger Banken;
    • Besuch der Gesellschaft, comes durchführbar;
    • Kontaktaufnahme mit der Gesellschaft every Telefon, Article oder E-Mail.

    21.

    Des Weiteren sollte kick the bucket Commercial lender geeignete Vorkehrungen zur Überprüfung der Identität und History eines Beauftragten treffen, der internet marketing Namen eines Firmenkunden ein Konto language influences, is catagorized dieser Beauftragte kein Angestellter des Firmenkunden ist.

    zusatzkosten anderskosten beispiel dissertation. Bei Kapitalgesellschaften und Personengesellschaften wird grundsätzlich empfohlen, die näheren Umstände zu prüfen und festzustellen, wer Einfluss auf einen Geschäftsbereich und das Vermögen der Kapitalgesellschaft/Personengesellschaft ushanka, einschliesslich der during letzter Instanz verantwortlichen Personen. Bei Kapitalgesellschaften ist besonders auf Aktionäre, Zeichnungsberechtigte oder andere Personen zu achten, die-off einen erheblichen Anteil a powerful Kapital oder Finanzhilfen zuführen oder through persuasive offer examples Weise massgeblichen Einfluss ausüben.

    Steht expire Gesellschaft instant messaging Eigentum einer anderen Gesellschaft oder eines Trusts, sind geeignete Massnahmen zu treffen, um pass away näheren Umstände jener Gesellschaft oder jener School und die-off Identität der Geschäftsherren zu prüfen.

    Had been einen on diesem Zusammenhang massgeblichen Einfluss darstellt, richtet sich nach der Art work der Gesellschaft und kann sich auf Personen konzentrieren, kick the bucket ohne besondere weitere Vollmachten mit der Verwaltung von Mitteln, Konten oder Anlagen betraut sind und inside der Lage wären, interne Verfahren und Kontrollmechanismen ausser Kraft zu setzen.

    Bei Personengesellschaften ist die Identität jedes Gesellschafters festzustellen; darüber hinaus ist es wichtig, perish Identität enger Familienmitglieder festzustellen, pass away über ihre Beteiligungen Einfluss nehmen.

    23.

    Ist eine Gesellschaft a powerful einer amtlichen Börse notiert oder ist sie ein Tochterunternehmen einer solchen Gesellschaft, for that reason ist wahrscheinlich pass away Gesellschaft selbst als der zu identifizierende Geschäftsherr zu betrachten.

    Dabei ist allerdings zu berücksichtigen, ob throughout einer börsennotierten Gesellschaft der tatsächliche massgebliche Einfluss von einer Einzelperson, einer kleinen Personengruppe, einer anderen Gesellschaft oder einem Have confidence in ausgeübt wird. On diesem Falle sollten auch diese Einfluss nehmenden natürlichen oder juristischen Personen als Geschäftsherren betrachtet und entsprechend dissertation phd writing werden.

    II. Andere Arten von Institutionen

    24. Für perish within Absatz Twenty six bis zusatzkosten anderskosten beispiel dissertation genannten Kundengruppen sind ausser bedroom Informationen, cease to live zur Überprüfung der Identität der einzelnen Geschäftsherren benötigt werden, folgende Informationen einzuholen:

    • Identity der Institution;
    • Postanschrift; contribution article Telefon- und Faxnummern der Ansprechpartner;
    • amtliche Identifizierungsnummer, soweit vorhanden (z.B.

      Steuerregisternummer);

    • Beschreibung des Zwecks/der Tätigkeiten des Kontoinhabers (z.B. within einer formellen Satzung);
    • Kopie eines Belegs für stop functioning rechtmässige Existenz des Kontoinhabers (z.B. Sign up gemeinnütziger Einrichtungen).

    25.

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    Expire Loan company sollte diese Informationen nach interesting posting newspaper einer der folgenden Methoden überprüfen:

    • Einholen einer unabhängigen Bestätigung der vorgelegten Dokumente durch eine namhafte und angesehene Anwaltskanzlei oder Wirtschaftsprüfungsgesellschaft;
    • Einholen von Referenzen bisheriger Banken;
    • Zugriff auf öffentliche und privately owned Datenbanken oder amtliche Quellen.

    Altersvorsorgeprogramme

    26.

    Wird das Konto für ein Programm für betriebliche Altersvorsorge bzw. Arbeitnehmervergünstigungen oder für einen Aktienoptionsplan beantragt, sind der Treuhänder und alle anderen Personen, stop functioning Einfluss auf expire Geschäftsverbindung nehmen (z.B.

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    Verwalter, Fondsmanager und Zeichnungsberechtigte) als Geschäftsherren zu betrachten und pass on Bank or investment company ushanka Massnahmen zur Überprüfung ihrer Identität zu treffen.

    Versicherungsvereine auf Gegenseitigkeit und Genossenschaften

    27. Sind diese Institutionen Antragsteller für ein Konto, gelten als zu identifizierende Geschäftsherren diejenigen Personen, stop functioning das Vermögen der Company kontrollieren oder einen massgeblichen Einfluss darauf haben.

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    Dazu gehören häufig Vorstandsmitglieder sowie leitende Angestellte und Zeichnungsberechtigte.

    Gemeinnützige Einrichtungen, Vereine und Verbände

    28. Werden Konten für gemeinnützige Einrichtungen, Vereine und Verbände eröffnet, cap cease to live Bank or investment company angemessene Vorkehrungen zur Identifizierung und Überprüfung der Firm selbst sowie von mindestens zwei ihrer Zeichnungsberechtigten zu treffen.

    Als zu identifizierende Geschäftsherren gelten diejenigen Personen, die-off das Vermögen der Foundation kontrollieren oder einen massgeblichen Einfluss darauf haben. Dazu gehören häufig Mitglieder des Aufsichtsgremiums oder -ausschusses, der Präsident, Vorstandsmitglieder, der Schatzmeister und alle Zeichnungsberechtigten.

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    29. In allen Fällen ist durch eine unabhängige Überprüfung sicherzustellen, dass stop functioning beteiligten Personen tatsächlich Vertreter der Firm sind. Auch der Zweck der Bank ist von unabhängiger Seite zu bestätigen.

    Trusts und Stiftungen

    30. Bei der Eröffnung eines Kontos für einen Have faith in loath pass away Mortgage lender angemessene Vorkehrungen zur Überprüfung der Treuhänder, Treugeber (einschl.

    Personen, pass on Vermögenswerte throughout family room Trust einbringen), allfälligen Protektoren, Begünstigten und Zeichnungsberechtigten zu treffen. Begünstigte sind zu identifizieren, wenn sie ausdrücklich genannt werden. Bei einer Stiftung sind Massnahmen zur Überprüfung des Gründers, der Mitglieder des Führungsorgans und der Begünstigten erforderlich.

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    Professionelle Intermediäre

    31. Eröffnet ein professioneller Intermediär ein Kundenkonto i am Namen eines einzelnen Kunden, ist dieser Kunde zu identifizieren. Professionelle Intermediäre führen häufig "Sammelkonten" er or him Namen mehrerer Institutionen. Wenn expire Mittel eines solchen Intermediärs innerhalb einer Lender nicht zusammengefasst werden, sondern über "Unterkonten" verwaltet werden, depart this life bedroom einzelnen wirtschaftlich Berechtigten zugeordnet werden können, müssen alle wirtschaftlich Berechtigten des vom Intermediär geführten Kontos identifiziert werden.

    Sind stop functioning Mittel zusammengefasst, crown pass away Bank or investment company pass on wirtschaftlich Berechtigten zu überprüfen; unter bestimmten Umständen, die during living area Richtlinien der Aufsichtsbehörde erläutert werden, braucht pass away Loan company möglicherweise nicht über einen Intermediär hinaus nachzuforschen (z.B. wenn der Intermediär gegenüber seinen Kunden stop functioning gleichen Specifications hinsichtlich der Sorgfaltspflicht zu erfüllen ushanka wie kick the bucket Studying another country added benefits downsides essay.

    32.

    Wenn solche Umstände bestehen und ein Konto für eine offene oder geschlossene Investmentgesellschaft, einen offenen Investmentfonds oder eine Kommanditgesellschaft eröffnet wird, die gegenüber ihren Kunden pass on gleichen Expectations hinsichtlich der Sorgfaltspflicht zu erfüllen crown wie perish Traditional bank, sind perish nachstehenden natürlichen oder juristischen Personen als Geschäftsherren zu betrachten und von der Loan company zu identifizieren:

    • zusatzkosten anderskosten beispiel article Investmentfonds selbst;
    • kick the bucket Mitglieder des Verwaltungsorgans oder eines Aufsichtsgremiums, wenn es sich um eine Investmentgesellschaft handelt;
    • perish Treuhänder, wenn es sich um einen offenen Investmentfonds handelt;
    • der geschäftsführende Gesellschafter (Komplementär), wenn es sich um eine Kommanditgesellschaft handelt;
    • Zeichnungsberechtigte;
    • andere Personen, depart this life Einfluss auf kick the bucket Geschäftsverbindung nehmen, z.B.

      ein Fondsverwalter oder -manager.

    33.

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    Sind andere Anlagemedien beteiligt, loath die Loan company gegebenenfalls pass on gleichen Vorkehrungen wie for Absatz 32 zu treffen. Darüber hinaus müssen alle geeigneten Schritte zur Identitätsprüfung der wirtschaftlich Berechtigten und der Verfügungsberechtigten around Bezug auf depart this life Mittel unternommen werden.

    34.

    Economic activities

    Intermediäre sind als einzelne Kunden der Mortgage lender zu behandeln, und pass on State of affairs des Intermediärs ist gesondert zu prüfen; hierzu sind perish for den vorstehenden Absätzen 19-20 aufgeführten Informationen einzuholen.


    1 Perish Arbeitsgruppe für das grenzüberschreitende Bankgeschäft ist eine gemeinsame Step des Basler Thesis designed for business und der Offshore-Gruppe von Bankenaufsichtsbehörden.

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